项目支出绩效评价报告
泵站节制闸和船闸运行维护费项目
支出绩效评价报告
2023年5月
目 录
摘要
正文
一、项目基本情况
二、绩效评价工作开展情况
三、综合评价情况及评价结论
四、绩效评价指标分析
五、主要经验及做法
六、存在问题及原因分析
七、有关建议
八、其他需要说明的问题
附：1.评价指标体系及打分表
2.绩效目标完成清单
3.绩效评价问题清单
摘 要
茨淮新河阚疃枢纽，是淮河流域茨淮新河四大枢纽工程之一，包括节制闸、船闸、抽水站、灌溉引水闸、抽水排涝闸、白洋沟排涝闸、利阚河公路桥、永幸河公路桥8项工程。节制闸横跨茨淮新河，起蓄水、排涝、泄洪作用。15孔，每孔净宽10米。闸体为开敞式钢筋混凝土结构，上下游长129米，南北长178.4米。北岸结合建闸留有鱼道孔。闸上游建有公路桥，桥面宽9米(其中两边行人道各1米)，荷载为汽-15级。采用钢结构弧形闸门，鱼道为平板式闸门。船闸位于节制闸南侧，为5级航道，可通过300吨驳船，正常通航水位闸上25米，闸下22.5米；最低通航水位闸上24米，闸下20.5米。闸室长130米，净宽12米，上、下闸首设人字形闸门，闸首及闸门底板为钢筋混凝土结构，闸室侧墙为浆砌块石空箱结构。下闸首建有公路桥。2022年度泵站节制闸和船闸运行维护费费主要用于阚疃枢纽泵站、节制闸、船闸等运行维护养护支出。
2022年度泵站节制闸和船闸运行维护费项目经费预算270万元，实际执行资金209.5万元。
正文部分
一、项目基本情况
（一）项目概况。
2022年度泵站节制闸和船闸运行维护费项目主要用于阚疃枢纽泵站、节制闸、船闸等运行维护养护支出。包括：日常运行维护管理经费、工程除险加固经费、管理设施加固改造经费等；资金主要用于河道堤防工程、水闸工程、泵站工程等正常运行、维护、养护等。2022年度泵站节制闸和船闸运行维护费项目经费预算270万元，实际执行资金209.5万元。
（二）项目绩效目标。通过日常运行维护管理，延长工程使用寿命，保持水利工程和设施设备安全、可靠、正常运行；通过除险加固，消除安全隐患，保持水闸、泵站、河道堤防等正常运行，有效发挥排涝、防洪等综合效益；通过管理设施加固改造的实施，改善水利工程运行的可靠度，提高水利工程管理的应急保障条件。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
通过本次绩效评价了解项目的实施进展、资金使用、社会效益情况、社会公众或服务对象满意度，通过以项目为对象的绩效评价，达到对项目实施单位绩效评价，以促进各相关单位管理好项目，提高财政资金的使用效益。
此次绩效评价的对象和范围为2022年度泵站节制闸和船闸运行维护费项目的270万元支出。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。
绩效评价原则：
1.科学规范原则。绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。
2.公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。
3.绩效相关原则。本次绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。
评价指标体系：
本次绩效评价指标共设置决策、过程、产出和效益等4个一级指标，11个二级指标和17个三级指标，详见附件1。
评价方法和标准：
本次评价采用资料审查和综合评价相结合的方式，在全面了解项目情况的基础上，对项目开展客观和公正的评价。
本次评价按照《亳州市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（亳财预〔2021〕28号）中的评价框架指标实施，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级根据不同评价内容设定。总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。
（三）绩效评价工作过程。
绩效评价主要工作内容包括：了解评价对象的基本情况、制定评价工作方案、完善评价指标体系、依据评价指标体系收集评价资料、核实评价资料的真实性和准确性、对评价对象评价打分、依据评价结果撰写评价报告。按照业务流程，绩效评价工作分为前期准备、组织实施和分析评价三个阶段。
1、前期准备包含编制工作方案、细化绩效评价指标。
2、组织实施包含组建评价工作组、项目调研。
3、分析评价是工作组对项目进行绩效评价的主要过程，是评价机构组织开展绩效评价类项目的核心环节。
三、综合评价情况及评价结论
本项目2022年度整体支出情况良好，充分发挥了该项目的实施作用。总体来看，项目实施进度正常，财政资金及时足额到位，项目目标任务按时按质完成，项目在资金管理、实施过程方面均取得了良好的成绩。从评价情况来看，项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的绩效目标。项目综合评价得分为98.9分，项目评价级次“优”。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。项目决策类指标由3个二级指标和6个三级指标构成，分值为26分，实际得分为26分。
（二）项目过程情况。项目过程类指标由3个二级指标和5个三级指标构成，分值为24分，实际得分为22.9分。
（三）项目产出情况。项目产出类指标由4个二级指标和4个三级指标构成，分值为30分，实际得分为30分。
（四）项目效益情况。项目效益类指标由2个二级指标和2个三级指标构成，分值为20分，实际得分为20分。
各指标得分情况详见附件1。
五、主要经验及做法
对水利工程维护养护，定期对节制闸、船闸、泵站等进行检查和试运行，保障水利工程安全状态，对影响工程安全运行的隐患做到早发现早处理，确保汛期水闸“提的起，放的下”、泵站“抽得出”。
附：1.绩效评价指标体系及评分情况表
2.绩效目标完成清单
3.绩效评价问题清单
附表1
绩效评价指标体系及评分情况表
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一级指标
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二级指标
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三级指标
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分值
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指标解释
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评分标准
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评分情况
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得分
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决策（26分）
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项目立项（10分）
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立项依据
充分性
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5
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项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。
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①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；得2分。
②项目立项符合行业发展规划和政策要求；得2分。
③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；得1分。
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项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，得5分。
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5
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立项程序
规范性
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5
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项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。
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①项目按照规定的程序申请设立；得3分。
②审批文件、材料符合相关要求；得2分。
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项目申请、设立过程符合相关要求，得5分。
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5
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绩效目标（8分）
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绩效目标
合理性
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4
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项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。
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①项目有绩效目标；得2分。
②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；得2分。
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绩效目标依据充分，符合客观实际，得4分。
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4
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绩效指标
明确性
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4
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依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。
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①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；得2分。
②通过清晰、可衡量的指标值予以体现；得2分。
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绩效指标清晰、细化、可衡量，得4分。
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4
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资金投入（8分）
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预算编制
科学性
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4
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项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。
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①预算编制经过科学论证；得2分。
②预算内容与项目内容匹配；得2分。
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项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，得4分。
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4
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资金分配
合理性
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4
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项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。
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①预算资金分配依据充分；得2分。
②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。得2分。
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预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，得4分。
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4
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过程（24分）
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资金管理（10分）
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资金到位率
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5
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实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。
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资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。
100%得5分，反之按比例得分。
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预算资金270万元，到位资金270万元，资金到位率100%，得5分。
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5
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预算执行率
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5
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项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。
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预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。
100%得5分，反之按比例得分。
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实际支出资金209.5万元，执行率77.6%，得3.9分。
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3.9
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资金管理（5分）
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资金使用
合规性
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5
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项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
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①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；得2分。
②资金的拨付有完整的审批程序和手续；得2分。
③不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。
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项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得5分。
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5
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组织实施（9分）
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管理制度
健全性
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5
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项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。
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①已制定或具有相应的财务和业务管理制度；得3分。
②财务和业务管理制度合法、合规、完整。得2分。
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财务和业务管理制度健全，得5分。
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5
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制度执行
有效性
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4
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项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。
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①遵守相关法律法规和相关管理规定；得2分。
②项目调整及支出调整手续完备；得2分。
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项目实施符合相关管理规定，得4分。
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4
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产出（30分）
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产出数量（10分）
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实际完成率
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10
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项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。
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实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。
100%得10分，反之按比例得分。
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水利工程和设施设备正常运行。实际完成率100%，得10分。
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10
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产出质量（10分）
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质量达标率
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10
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项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。
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质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。
100%得10分，反之按比例得分。
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水利工程和设施设备运行稳定,调度及时。质量达标率100%，得10分。
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10
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产出时效（5分）
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完成及时性
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5
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项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。
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实际完成时间不晚于计划完成时间得5分，反之不得分。
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工作内容完成及时，得5分。
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5
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产出成本（5分）
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成本节约率
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5
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完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。
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成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。
≧0得5分，反之不得分。
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实际成本未超出计划成本，得5分。
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5
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效益（20分）
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项目效益（20分）
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实施效益
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10
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项目实施所产生的效益。
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项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。效益好得10分，效益一般得6分，较差得0分。
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保障了船只顺畅通行及沿岸群众农业用水；减少水土流失程度，明显提升了项目区域水质量。效益明显，得10分。
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10
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满意度
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10
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社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。
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通过随机问卷调查、电话访问、现场走访等形式，对社会公众、受益对象满意度进行调查，达到90%为10分，有1例不满意扣1分，扣完为止。
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服务对象满意度较好，得10分。
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10
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合计
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100
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98.9
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